Контрольная работа: Государственный кредит экономическая сущность, формы, классификация государственных займов
— прочие пассивы — 202 212.
Контрольная работа по «Деньги, кредит, банк»
Банковская система функционирует в соответствии с определенными принципами: она является управляемой, закрытой и самоорганизующейся
Банковский менеджмент представляет собой научную систему управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере
Бумажные деньги в отличие от пластиковых карт в России более ликвидны
В качестве заемщика как субъекта кредитных отношений выступает банк, воспользовавшийся межбанковским кредитом
Файлы: 1 файл
DKB.doc
Банк России подотчетен Государственной Думе
Банковская система функционирует в соответствии с определенными принципами: она является управляемой, закрытой и самоорганизующейся
Банковский менеджмент представляет собой научную систему управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере
Бумажные деньги в отличие от пластиковых карт в России более ликвидны
В качестве заемщика как субъекта кредитных отношений выступает банк, воспользовавшийся межбанковским кредитом
В рамках штатного расписания кредитных организаций (КО) и их филиалов особые квалификационные требования предъявляются к следующим позициям руководитель (его заместитель) и главный бухгалтер (его заместитель) в КО
В счете платежного баланса – операции с капиталом и финансовыми инструментами – учитывается движение частного капитала и международных кредитов
В счете текущих операций платежного баланса учитываются потоки инвестиционных доходов
В счете текущих операций платежного баланса учитываются потоки товаров и услуг.
В счете текущих операций платежного баланса учитываются потоки трансфертных платежей
В счете текущих операций платежного баланса учитываются потоки инв естиционных доходов
В условиях фидуциарной денежной системы деньги функционируют как знак стоимости
В целях стимулирования деловой активности центральный банк снижает норму обязательного резервирования и учетную ставку
В число принципов организации безналичного денежного оборота в России входит имущественная ответственность за соблюдение договорных условий
В число принципов организации безналичного денежного оборота в России входит осуществление платежей с расчетного счета в пределах имеющихся на нем средств
Вексель является инструментом коммерческого кредита.
Венчурные операции, связанные с реализацией научно- технических проектов, проводятся инновационными банками.
Выделение элементов денежной массы в денежно-кредитной системе осуществляется исходя из ликвидности денежных агрегатов
Действительные деньги в отличие от знаков стоимости имеют потребительную стоимость
Депозиты включаются в состав заемного капитала коммерческого банка.
Для фидуциарной денежной системы характерны отмена золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото и переход к неразменным кредитным деньгам
Если Центральный банк снижает ставку рефинансирования, то эта мера направлена на снижение ликвидности в банковской системе
Замена золотодевизного стандарта стандартом СДР (стандартом специальных прав заимствования) характерна для Ямайской мировой валютной системы.
Золотомонетный стандарт был характерен для Парижской валютной системы.
Известно, что сумма кредита, выдаваемого единовременно сроком на 3 года на условиях простого процента, составляет 250 тыс. руб. По истечении срока кредита заемщик возвращает в банк единовременно 360 тыс. руб., что включает в себя основной долг и сумму начисленных процентов. Если среднегодовой уровень инфляции равен 9%, то реальная ставка простого ссудного процента по сделке равна 3,73 руб.
К денежным факторам инфляции относят перенасыщение кредитом народного хозяйства
К заемному капиталу коммерческого банка относят вклады населения
К источникам ссудного капитала относят прибыль, предназначенную для капитализации; денежные накопления государства; сбережения личного сектора
К методу денежно-кредитной политики Центрального банка относят регулирование норм обязательного резервирования
К методу денежно-кредитной политики Центрального Банка относят таргетирование денежной массы
К небанковским кредитным деньгам относят вексель
К одной из функций рынка ссудного капитала можно отнести обслуживание товарного обращения через кредит
К одной из функций рынка ссудного капитала можно отнести обслуживание товарного обращения через кредит
К одной из функций рынка ссудного капитала можно отнести обслуживание товарного обращения через кредит
К одной из функций рынка ссудных капиталов можно отнести ускоре ние оборота капитала и его концентрации
К одному из источников ссудного капитала относят денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала
К одному из принципов банковской деятельности относят принцип взаимной заинтересованности сторон
К одному из элементов денежной системы можно отнести эмиссионный механизм
К одному из элементов мировой валютной системы относят режим мировых рынков валюты
К одному их источников ссудного капитала относят денежные суммы, предназначенные для восстановления основного капитала
К особенностям аккредитивной формы безналичных расчетов является то, что аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем.
К прямому методу денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком, можно отнести установление объема денежной массы
К собственному капиталу коммерческого банка относят нераспределенную прибыль
К частично конвертируемой валюте можно отнести российский рубль
Квартальный уровень инфляции при условии. Что в январе цены увеличились на 5%, в феврале – на 3 %, в марте – на 4 %, в апреле – на 1 %, составит 12,47 %
Классический жизненный цикл банковского продукта включает в себя последовательность следующих стадий разработка продукта, выход на рынок, рост, стагнация, спад
Корректный набор целей деятельности Банка России включает в себя защиту и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы
Корректным суждением относительно кредита является то, что кредит представляет собой размещение и использование ресурсов на началах возвратности
Кредит в современной рыночной экономике …способствует переливу капитала в отрасли, являющиеся приоритетными с точки зрения общенациональных интересов
Кредитная организация выдала кредит в размере 250 тыс. руб. сроком на 2 года под 22 % годовых при условии единовременного погашения суммы основного долга и начисленных процентов по истечении срока кредитования. Если сумма начисленных процентов ежегодно капитализируется (прибавляется к основной сумме долга), заемщик вернет в кредитную организацию 372100 руб.
Кредитная организация выдала кредит сроком на 2 года под 17,5 % годовых на условиях единовременного погашения суммы основного долга и начисленных процентов по истечении срока кредитования. Если известно, что заемщик вернул в кредитную организацию в соответствии с условиями сделки 480 тыс. руб. и при этом сумма начисленных процентов ежегодно капитализировалась (прибавлялась к сумме основного долга), то сумма основного долга равна 347 574 руб.
Кредитная организация может быть создана в форме ООО
Кредитные деньги, представляющие собой бессрочное долговое обязательство, обеспеченное гарантией и выпускаемое центральным банком, называется банкнотами.
Кредитор как субъект кредитных отношений предоставляет свободные денежные средства во временное пользование и обеспечивает производительное использование ссуженной стоимости
Кредитор как субъект кредитных отношений предоставляет свободные денежные средства во временное пользование и обеспечивает производительное использование ссуженной стоимости
Международная ассоциация развития предоставляет льготные беспроцентные кредиты наименее развитым странам-членам Международного банка реконструкции и развития (МБРР)
Международная финансовая корпорация предоставляет кредиты наиболее рентабельным предприятиям
Международной ликвидностью называется возможность стран бесперебойно погашать денежные обязательства с помощью приемлемых платежных средств
Международный валютный фонд содействует сбалансированному росту международной торговли
Менее надежной формой международных расчетов является расчет по открытому счету
Механизм банковского мультипликатора связан со свободными резервами коммерческих банков
Многостороннее агентство по инвестиционным гарантиям предоставляет инвест орам гарантии с целью оказания помощи развивающимся странам в привлечении частных иностранных инвестиций
Направление банковского менеджмента, включающее в себя государственный контроль за деятельностью коммерческих банков, называется регулированием банковской деятельности.
Направление банковского менеджмента, включающее в себя создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка, называется контролем
Направление банковского менеджмента, включающее оценку деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, называется анализом банковской деятельности.
Направление банковского менеджмента, определяющее локальные и общие перспективы развития банка, называется планированием банковской деятельности.
Независимость Центрального банка проявляется в том, что он осуществляет свои расходы только за счет собственных доходов, не регистрируется в налоговых органах, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием
Независимость Центрального банка проявляется в том, что он осуществляет свои расходы только за счет собственных доходов, не регистрируется в налоговых органах, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием
Необходимость появления денег обусловлена имущественным обособлением производителей
Норма обязательных резервов и степень доверия к банковской системе влияют на денежный мультипликатор
Обязательство обмена Центральным банком банкнот на золото было введено при Парижской мировой валютной системе.
Одним из последствий высокого уровня инфляции может быть обесценивание сбережений населения
Одним из последствий высокого уровня инфляции может быть обесценивание заработной платы
Одним из последствий высокого уровня инфляции может быть снижение кредитования реального сектора
Одной из причин инфляции издержек может быть увеличение транспортных расходов
Одной из причин инфляции спроса является бюджетный дефицит, покрываемый дополнительной эмиссией денег
Одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Одной из целей деятельности Банка России является развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации
Одной из целей деятельности Всемирного банка является сокращение крайней бедности и голода
Особенность банковского кредита состоит в том, что субъектами кредитных отношений являются банк, население и предприятия
Особенностью кредитных отношений в современном товарном хозяйстве состоит в том, что форма движения стоимости может быть как денежной, так и товарной
Особенностью свободно конвертируемых валют является отсутствие ограничений обмена на иностранные валюты
Особенностью частично конвертируемых валют является наличие ограничений по текущим валютным операциям
Отличие банковского кредита от коммерческого состоит в том, что при банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового капитала; при коммерческом кредите ссудный капитал слит с промышленным или торговым капиталом
Отличительным признаком потребительского кредита является использование целевой формы кредитования физических лиц
Отношения по поводу предоставления и погашения долговых обязательств представляют собой денежно-кредитный оборот.
Позиционирование банковского продукта на рынке означает выбор определенного сочетания стоимостных и потребительских характеристик банковского продукта для целевых сегментов рынка
Получение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через другой банк определены денежные суммы, называется инкассо
Поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через другой банк определенные денежные суммы, называется инкассо
Поручение экспортера своему банку получить от импортера определенную сумму за отгруженную продукцию или оказанные услуги или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок, называется инкассо
При денежной системе административно- распределительного типа валютный курс национальной денежной единицы устанавливается законодательно
При денежной системе административно- распределительного типа валютный курс национальной денежной единицы устанавливается законодательно
При денежной системе в условиях административно- распределительной экономики наличный и безналичный денежный оборот сосредоточен в одном банке
При денежной системе в условиях рыночной экономики масштаб цен и валютный курс устанавливаются на основе спроса и предложения
При оценке труда в виде установления в трудовом договоре определенного размера заработной платы деньги выполняю функцию меры стоимости
При проведении рестриктивной денежно- кредитной политики центральный банк повышает норму обязательного резервирования и учетную ставку
При условии, что номинальная ставка процента равна 19%, а уровень инфляции за год составил 14%, реальная процентная ставка составит 4,3%
При фидуциарной денежной системе в обращении находятся кредитные деньги, не разменные на металл
Контрольная работа: Государственный кредит экономическая сущность, формы, классификация государственных займов
Государство, как субъект экономических отношений, для покрытия своих расходов привлекает не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе, финансовые ресурсы. Уникальный способ их получения выступает государственный кредит, полученный путем мобилизации временно свободных денежных средств населения и хозяйственных структур.
Из истории известно, что правительство России еще в начале 18 века прибегало к услугам государственного кредита для покрытия своих расходов. Как раз тогда появились первые государственные займы, хотя существенными и относительно регулярным источником поступлений в казну начали выступать лишь с середины 18 века.
1. Сущность и функции государственного кредита
Государственный кредит – совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами – с другой, при котором государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта. Объемы операций в качестве кредитора значительно ниже. В тех случаях, когда государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполненных других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом. Если должник своевременно и в полном объеме рассчитывается по своим обязательствам, до гарант не несет каких-либо дополнительных затрат.
Государственный кредит отличается от других видов кредита, тем, что в отличии от банковского кредита, предоставляющий конкретные ценности – товары на складе, незавершенное производство, государственный кредит использует все имущество, находящееся в его собственности. Также источником погашения государственного кредита выступают средства бюджета, тогда как банковский кредит используют для производительности капитала, служащий для погашения и выплаты процента. Государственный кредит берут на срок от одного года до тридцати лет, а при банковском возврат ссуды строго регламентирован и нарушение влечет санкции, повышение процентов.
Как финансовая категория государственный кредит выполняет три функции: распределительную, регулирующую и контрольную.
Через распределительную функцию государственного кредита осуществляются формирование централизованных денежных фондов государства и их использования на принципах срочности, платности и возвратности. В современных условиях поступления от государственных займов стали вторым после налогов методом финансирования расходов бюджета. Это объясняется более быстрым темпом роста расходов по сравнению с увеличением налоговых поступлений. Положительное воздействие распределительной функции государственной кредита заключатся в том, что с ее помощью налоговое время более равномерно распределяется во времени. Налоги, которые взимаются в период финансирования расходов за счет государственного займа, не увеличиваются. Зато потом, когда кредиты погашаются, налоги взимаются не только для их уплаты, но и для погашения процентов по задолженности.
Непроизводительное использование государственных займов, например, для погашения задолженности военных и социальных расходов, источником которых являются налоги, называют рефинансирование государственного долга.
Вступая в кредитные отношения, государство воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость. Сознательно используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную политику. Государство регулирует денежное обращение, размещая займы среди различных групп инвесторов.
Положительное на производство и занятость государства оказывает, предъявляя спрос на товары национального производства за счет позаимствованных за рубежом средств, выступая в качестве гаранта и кредитора. Это выражается в поддержке малого бизнеса, экспорта или производства в отдельных районах, путем гарантирования государством кредитов, предоставляемых банком.
Контрольная функция государственного кредита органически связана с контрольной функцией финансов с учетом специфических особенностей этой категории.
2. Формы государственного кредита и классификация государственных займов
Государственный кредит подразделяется на внутренний и внешний (международный). Внутренний государственный кредит заимствуют у резидентов, а внешний – у не резидентов.
В зависимости от заемщика государственные займы делятся на федеральные, региональные и муниципальные, то есть занимают органы власти всех уровней, но основная часть займов осуществляется федеральным правительством.
В зависимости от инвесторов займы подразделяют на реализуемые: только среди населения, только среди юридических лиц, универсальные – среди физических и юридических лиц и специальные, предназначенные к размещению в страховых и пенсионных фондах.
По характеру обращение займы бывают рыночные – свободно продающиеся и покупающиеся, и нерыночные – без возможности менять владельца и не подлежащие обращению на рынке ценных бумаг.
В зависимости от сроков привлечения средств государственные займы могут быть краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочными (свыше 5 лет).
По методам размещения – добровольные и принудительные.
В зависимости от характера выплачиваемого дохода долговые государственные обязательства делят:
3. С нулевым купоном.
Владельцы долговых обязательств процентного займа получают твердый доход ежегодно. Выплаты доходов по выигрышным облигациям осуществляются на основе тиражей выигрышей в момент погашения облигаций. Краткосрочные и некоторые долгосрочные займы не имеют купонов и продаются по номиналу со скидкой, а выкупаются по номиналу. Их называют облигации с нулевым купоном.
По методу определения дохода долговые обязательства государства бывают с твердым и плавающим доходом.
По обеспеченности долговых обязательств государственные ценные бумаги могут быть закладные и беззакладные. Первые обеспечиваются конкретным залогом и выпускаются местными органами власти, а беззакладные ни чем не обеспечиваются. В качестве их обеспечения служит все имущество государства.
В зависимости от обязанности заемщика соблюдать сроки погашения займов, установленные при его выпуске, они бывают с правом досрочного погашения и без права досрочного погашения.
По технологии эмиссии государственные займы могут быть облигационными (документарная форма) и безоблигационными (бездокументарная форма).
3. Государственный внутренний и внешний долг Российской Федерации
Функционирование механизма государственного кредита ведет к образованию государственного долга. Он бывает внутренний, внешний, капитальный и текущий.
Капитальный включает в себя совокупность долговых обязательств государства на определенную дату.
Текущий долг состоит из платежей по обязательствам, которые государство обязано погасить в отчетном периоде.
Верхний предел государственного долга определяют и устанавливают законодательные органы власти, а оперативное управление – исполнительная власть. Управление долгом представляет собой комплекс мер, предпринимаемых государством в лице его уполномоченных органов по определению мест и условии размещения.
В управлении долгом страны выделяют принципы:
· Безусловности – выполнение государством всех обязательств перед инвесторами и кредиторами.
· Единства – учет всех видов обязательств.
· Снижение рисков – размещение и погашение займов таким образом, чтобы максимально снизать влияние колебаний коньюнктуры рынка капиталов.
· Оптимальности структуры долговых обязательств по срокам обращения и погашения.
· Сохранение финансовой независимости – поддержание структуры оптимальной долговых обязательств.
· Прозрачности – соблюдение открытости при выпуске займов.
Одним из широко распространенных методов управления государственным долгом является рефинансирование государственного долга, т.е. погашение основной задолженности и процентов за счет средств.
Если государство не может обеспечить погашение займов и выплат, то могут быть приняты решения о конверсии, консолидации, унификации, отсрочке погашения займов или аннулировании государственного долга.
Конверсия – одностороннее изменение доходности займов.
Консолидация – изменение условий обращения государственных долговых обязательств, т.е. решение о переносе даты выплаты по обязательствам.
Унификация – решение государства об объединении нескольких ранее выпущенных займов.
Отсрочка погашения займов – это консолидация при одновременном отказе государства от выплате доходов по займам.
Аннулирование государственного долга – отказ государства от всех обязательств по ранее выпущенным займам.
Применение этих методов нарушает первый принцип управления – принцип безусловности.
4. Государственный долг на сегодня.
Сегодня мы можем наглядно наблюдать трансформацию частного корпоративного долга в долг государственный. Спасая крупные стратегически важные предприятия от банкротства и приобретая их за счет собственных средств, государство также получает «в подарок» и все имеющиеся у этих компаний долги. В отличие от размера государственного долга, который в предыдущие годы стремительно сокращался и даже был признан самым низким из всех стран мира, задолженность реального и банковского секторов экономики, стремившихся за дешевыми иностранными кредитами, постоянно возрастала. Во многом именно это обстоятельство и определило сегодняшнее бедственное положение большинства компаний. В целом, в 2009 году России предстоит выплатить внешних долгов на сумму 141 млрд. долларов, из которых на долю государства приходится только 5 млрд. долларов, а остальное – долги банковского и прочих секторов экономики.
В свете сложившегося положения дел Министерство финансов РФ заявило о том, что в 2009 году нашей стране, скорее всего, придется прибегнуть к внешним заимствованиям, которых уже не было в последние годы. Эти меры станут возможными при падении цен на нефть ниже 40 долларов за баррель, что поставит под удар исполнение утвержденного бюджета. Несмотря на то, что Россия до сих пор располагает значительными размерами золотовалютных резервов, увеличение государственного долга РФ Правительство считает более рациональным по сравнению с расходованием средств резервного фонда.
Внутренний долг государства, который изначально оценивается как менее болезненный для экономики страны, также продолжает расти. Резкий скачок его роста произошел осенью 2008 года, когда кризис вплотную добрался и до России. Только за октябрь месяц прошлого года внутренний государственный долг, выраженный в ценных бумагах государства, увеличился почти на 8 млрд. рублей и составил 1 трлн. 378,500 млрд. рублей. На 1 февраля 2009 года эта сумма увеличилась уже до 1 трлн. 423,268 млрд. рублей. Кроме того, в 2009 году предлагается увеличить внутренний долг государства еще на 300 млрд. рублей. Эти финансовые ресурсы будут выступать в качестве гарантий государства по кредитам, получаемым стратегически важными организациями и предприятиями оборонно-промышленного комплекса (100 млрд. рублей) и предприятиями, отобранными и отнесенными правительством к числу наиболее значимых для экономики страны (200 млрд. рублей).
Государственный кредит является средством взятым в долг государством дополнительных финансовых ресурсов. Этими средствами являются взятые вперед налоги.
Необходимость погашения государственного долга требует дополнительных ресурсных поступлений в бюджет, а они могут быть получены только с помощью налогов. К тому же погашения долговых обязательств и уплата процентов по ним отвлекают часть бюджетных доходов от производительного использования, сокращает возможности наращивания производственного и интеллектуального потенциала общества.
Рост государственного долга есть неотъемлемая часть борьбы с любым финансовым кризисом. В условиях снижения платежеспособного спроса и покупательной способности граждан бездействие государства может привести к значительному упадку экономики страны. Активные же государственные действия позволяют преодолеть кризисные явления и избежать состояния экономической депрессии, по сравнению с которой рост государственного долга – относительно малая цена.
Главной задачей системы управления внешним долгом, являются: обеспечение национальной экономики республики внешними источниками финансирования, достаточными для ее оптимального развития, осуществление контроля за эффективным использованием этих средств и за тем, чтобы их объем находился в соответствии с реальными возможностями страны обслуживать свой внешний долг.
Список используемой литературы:
1. Лупей Н.А. «Финансы» Учебное пособие, Издательский дом «Деловая литература», 2004.
2. Нешитой А.С. «Финансы и кредит», учебник 3-у издание, Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2007.